FP2級 2017年9月 実技(金財:生保)問15

【第4問】次の設例に基づいて、下記の各問(《問10》~《問12》)に答えなさい。
 会社員のAさんは、妻Bさん、長男Cさんおよび長女Dさんとの4人家族である。Aさんは、平成29年中に「ふるさと納税」の制度を利用して、3つの地方自治体に計10万円の寄附を行っている。
 Aさんとその家族に関する資料および平成29年分の収入等に関する資料は、以下のとおりである。

<Aさんとその家族に関する資料>
Aさん(54歳)
会社員
妻Bさん(52歳)
専業主婦。平成29年中に、パートタイマーとして給与収入100万円を得ている。
長男Cさん(20歳)
大学生。平成29年中に、アルバイトとして給与収入80万円を得ている。
長女Dさん(17歳)
高校生。平成29年中の収入はない。
<Aさんの平成29年分の収入等に関する資料>
  1. 給与収入の金額:1,000万円
  2. 一時払変額個人年金保険(10年確定年金)の解約返戻金
    契約年月日
    平成23年2月
    契約者(=保険料負担者)・被保険者
    Aさん
    死亡保険金受取人
    妻Bさん
    解約返戻金額
    1,200万円
    一時払保険料
    1,000万円
  3. 一時払終身保険の解約返戻金
    契約年月日
    平成27年5月
    契約者(=保険料負担者)・被保険者
    Aさん
    死亡保険金受取人
    妻Bさん
    解約返戻金額
    970万円
    一時払保険料
    1,000万円
  • 妻Bさん、長男Cさんおよび長女Dさんは、Aさんと同居し、生計を一にしている。
  • Aさんとその家族は、いずれも障害者および特別障害者には該当しない。
  • Aさんとその家族の年齢は、いずれも平成29年12月31日現在のものである。
  • 上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。