増田敬太さんは、民間企業に勤務する会社員である。敬太さんと妻の瑠璃子さんは、今後の資産形成や家計の見直しなどについて、FPで税理士でもある大久保さんに相談をした。なお、下記のデータはいずれも2025年1月1日現在のものである。

［家族構成］［収入金額（2024年）］

• 敬太さん：給与収入450万円。給与収入以外の収入はない。
• 瑠璃子さん：給与収入400万円。給与収入以外の収入はない。

［自宅］

• 賃貸マンションに居住しており、家賃は月額11万円（管理費込み）である。
• マイホームとして販売価格4,444万円（うち消費税144万円）のマンションを購入する予定である。

［金融資産（時価）］

• 敬太さん名義
  　銀行預金（普通預金）：200万円
  　銀行預金（定期預金）：100万円
  　財形住宅貯蓄（保険型）：200万円
• 瑠璃子さん名義
  　銀行預金（普通預金）：300万円
  　銀行預金（定期預金）：200万円
  　財形住宅貯蓄（金銭信託）：100万円

［負債］

• 敬太さんと瑠璃子さんに負債はない。

［保険］

収入保障保険A

年金月額15万円。保険契約者（保険料負担者）および被保険者は敬太さん、年金受取人は瑠璃子さんである。

定期保険B

保険金額2,000万円。保険契約者（保険料負担者）および被保険者は瑠璃子さん、保険金受取人は敬太さんである。