Aさん（53歳）は、X株式会社（以下、「X社」という）の代表取締役社長である。Aさんは、現在、従業員および自身の退職金準備の方法について検討している。
　そこで、Aさんは、生命保険会社の営業担当者であるファイナンシャル・プランナーのMさんに相談することにした。Mさんが提案した内容は、以下のとおりである。

＜Mさんの提案内容＞

1. Aさんの退職金準備を目的として、逓増定期保険を提案した。
2. 従業員の退職金準備を目的として、中小企業退職金共済制度（X社は加入要件を満たしている）と下記＜資料＞の生命保険（福利厚生プラン）を提案した。

＜資料＞

• 上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。