FP2級 2019年9月 実技(金財:個人)

【第2問】次の設例に基づいて、下記の各問(《問4》~《問6》)に答えなさい。
 会社員のAさん(42歳)は、同業種のX社株式またはY社株式(2銘柄とも東京証券取引所プライム市場上場)のいずれかを2019年にZ証券会社で開設したNISA口座で購入したいと考えている。そこで、Aさんは、ファイナンシャル・プランナーのMさんに相談することにした。
 なお、Aさんが開設1年目にNISA口座で購入した上場株式の非課税期間は2023年12月末に終了したことから、当該株式は2024年NISA口座に設定された非課税管理勘定に移管(ロールオーバー)している。2019年中にNISA口座で購入した上場株式の株価は、ロールオーバー時に下落していた。Aさんは、Z証券会社において、特定口座を開設している。

<財務データ>(単位:百万円)
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  • 純資産の金額と自己資本の金額は同じである。
<株価データ>
X社:株価730円、発行済株式総数4億株、1株当たり配当金20円
Y社:株価1,000円、発行済株式総数1億5,000万株、1株当たり配当金30円
  • 《設例》および各問において、以下の名称を使用している。
    ・少額投資非課税制度に係る非課税口座を「NISA口座」という。
    ・NISA口座内に設定される特定非課税管理勘定を「成長投資枠」という。
    ・NISA口座内に設定される特定累積投資勘定を「つみたて投資枠」という。
  • 上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。