布施三四郎さんは、民間企業に勤務する会社員である。三四郎さんと妻の輝美さんは、今後の資産形成や家計の見直しなどについて、FPで税理士でもある谷口さんに相談をした。なお、下記のデータはいずれも2025年1月1日現在のものである。

［家族構成］［収入金額（2024年）］
三四郎さん：給与収入550万円（手取り額）。給与収入以外の収入はない。
輝美さん：給与収入250万円（手取り額）。給与収入以外の収入はない。

［金融資産（時価）］

• 三四郎さん名義
  銀行預金（普通預金）：100万円
  銀行預金（定期預金）：100万円
• 輝美さん名義
  銀行預金（普通預金）：50万円
  銀行預金（定期預金）：50万円

［住宅ローン］
契約者：三四郎さん
借入先：PS銀行
借入時期：2015年12月
借入金額：3,200万円
返済方法：元利均等返済（ボーナス返済なし）
金利：固定金利型（年2.0％）
返済期間：35年間

［保険］

定期保険A

保険金額2,500万円。保険契約者（保険料負担者）および被保険者は三四郎さんである。

学資保険B

満期保険金200万円。保険契約者（保険料負担者）は三四郎さん、被保険者は大貴さんである。18歳満期。

火災保険C

保険金額2,000万円。保険の目的は建物、保険契約者は三四郎さん。