工藤直樹さんは、民間企業に勤務する会社員である。直樹さんと妻の奈津さんは、今後の生活設計や資産形成などについて、FPで税理士でもある宮本さんに相談をした。なお、下記のデータはいずれも2025年1月1日現在のものである。

［家族構成］［収入金額（2024年）］
直樹さん：給与収入570万円（手取り額）。給与収入以外の収入はない。
奈津さん：給与収入70万円（手取り額）。給与収入以外の収入はない。

［金融資産（時価）］
直樹さん名義
　銀行預金（普通預金）：460万円
　社内預金：400万円
　従業員持株会：260万円
奈津さん名義
　銀行預金（普通預金）：180万円
　銀行預金（外貨預金）：70万円

［住宅ローン］
契約者：直樹さん
借入先：SS銀行
借入時期：2010年10月（居住開始時期：2010年10月）
借入金額：3,200万円（団体信用生命保険付き）
返済方法：元利均等返済（ボーナス返済なし）
金利：変動金利型（年1.4％）
返済期間：30年間

［保険］

定期保険A

保険金額1,500万円（リビング・ニーズ特約付き）。保険契約者（保険料負担者）および被保険者は直樹さん、保険金受取人は奈津さんである。保険期間は25年。

火災保険B

保険金額1,000万円。保険の目的は自宅建物、保険契約者（保険料負担者）および保険金受取人は直樹さんである。

［その他］
上記以外の情報については、各設問において特に指示のない限り一切考慮しないこと。