FP2級 2021年9月 実技（FP協会:資産設計）問5
問5
成田さんはGX投資信託を100万口購入し、その後は追加購入や換金をせずに全額を保有している。下記＜資料＞に基づき、成田さんが保有するGX投資信託のトータルリターンの金額を計算しなさい。なお、解答に当たっては、解答用紙に記載されている単位に従うこと。＜資料＞
［成田さんが保有するGX投資信託の状況］
投資信託の分類：追加型国内公募株式投資信託
申込価格：1口当たり1円
申込単位：1万口以上1口単位
購入時手数料（税込み）：2.20％
運用管理費用（信託報酬）（税込み）：純資産総額に対し年1.650％
購入時の基準価額（1万口当たり）：13,200円
トータルリターンの評価基準日における基準価額（1万口当たり）：14,050円
保有期間中の受取分配金額（1万口当たり、税引き後）：120円
＜トータルリターンの金額の算式＞投資信託の分類：追加型国内公募株式投資信託
申込価格：1口当たり1円
申込単位：1万口以上1口単位
購入時手数料（税込み）：2.20％
運用管理費用（信託報酬）（税込み）：純資産総額に対し年1.650％
購入時の基準価額（1万口当たり）：13,200円
トータルリターンの評価基準日における基準価額（1万口当たり）：14,050円
保有期間中の受取分配金額（1万口当たり、税引き後）：120円
トータルリターンの金額＝評価金額＋累計受取分配金額（税引き後）＋累計売付金額－累計買付金額
| 円 |
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正解
| 67,960（円） |
分野
科目：C.金融資産運用細目：3.投資信託
解説
＜評価金額＞
評価金額は「評価基準日の基準価格×保有口数」で求めます。
評価基準日の基準価格1万口当たり14,050円なので、
14,050円×100＝1,405,000円
＜累計受取分配金額（税引き後）＞
100万口保有していて、受取分配金額は1万口当たり120円なので、
120円×100＝12,000円
＜累計売付金額＞
購入後、換金をしていないため、売付金額は0円です。
＜累計買付金額＞
買付金額は1万口当たり13,200円なので、購入時手数料を含めた買付金額は、
購入金額：13,200円×100＝1,320,000円
購入時手数料：1,320,000円×2.2%＝29,040円
買付金額：1,320,000円＋29,040円＝1,349,040円
※13,200円×100×102.2％で一度に計算してもOKです。
運用管理費用（信託報酬）は、管理や運用をするための経費として日々差し引かれています。基準価額は運用管理費用を差し引いたた後の金額であるため、改めて費用して差し引く必要はありません。
以上より、トータルリターンの金額は、
1,405,000円＋12,000円－1,349,040円＝67,960円
したがって正解は67,960円です。
評価金額は「評価基準日の基準価格×保有口数」で求めます。
評価基準日の基準価格1万口当たり14,050円なので、
14,050円×100＝1,405,000円
＜累計受取分配金額（税引き後）＞
100万口保有していて、受取分配金額は1万口当たり120円なので、
120円×100＝12,000円
＜累計売付金額＞
購入後、換金をしていないため、売付金額は0円です。
＜累計買付金額＞
買付金額は1万口当たり13,200円なので、購入時手数料を含めた買付金額は、
購入金額：13,200円×100＝1,320,000円
購入時手数料：1,320,000円×2.2%＝29,040円
買付金額：1,320,000円＋29,040円＝1,349,040円
※13,200円×100×102.2％で一度に計算してもOKです。
運用管理費用（信託報酬）は、管理や運用をするための経費として日々差し引かれています。基準価額は運用管理費用を差し引いたた後の金額であるため、改めて費用して差し引く必要はありません。
以上より、トータルリターンの金額は、
1,405,000円＋12,000円－1,349,040円＝67,960円
したがって正解は67,960円です。
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