FP2級 2026年5月学科試験 問27

問27

下記の〈条件〉で、円貨を米ドルに交換して米ドル建定期預金に10,000米ドルを預け入れ、満期時に元利金の米ドルを円貨に交換して受け取る場合における利回り（単利・年率）として、最も適切なものはどれか。なお、税金については考慮しないものとし、計算結果は表示単位の小数点以下第3位を四捨五入するものとする。

〈条件〉
  • 預入期間：1年
  • 預金金利：3.00％（年率）
  • 為替予約なし
  • 為替レート（米ドル／円）
    預入時 … TTS：140.00円　TTB：139.00円
    満期時 … TTS：145.00円　TTB：144.00円
  1. 5.94％
  2. 6.68％
  3. 6.71％
  4. 7.45％
1234
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正解　1

分野

科目：C.金融資産運用
細目：6.外貨建て商品

解説

円貨を外貨に換えるときにはTTSを、外貨を円貨に換えるときにはTTBを使用します。
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【預入時】
預入時のTTSは140円なので、10,000米ドルを購入するのに必要な元金は、

　10,000米ドル×140円＝1,400,000円

【満期時】
10,000米ドルを年利率3％で1年間預けるので、得られる利息額は

　10,000米ドル×3％＝300米ドル

よって、米ドルでの元利合計額は10,300米ドルとなります。

【円換算での利回り】
満期時のTTBは144円なので、10,300米ドルを円換算すると、

　10,300米ドル×144円＝1,483,200円

受取額から元金を差し引いて利益額を求め、それを元金で割って利回りを求めます。預入期間1年のため年換算する必要はありません。

　1,483,200円－1,400,000円1,400,000円×100＝5.942…%
（小数点以下第3位を四捨五入）5.94％

したがって正解は[1]です。
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