FP2級 2021年9月 実技(FP協会:資産設計)問30

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問30

哲也さんは、iDeCo(個人型確定拠出年金)とつみたてNISA(非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度)についてFPの三上さんに質問をした。三上さんがiDeCoとつみたてNISAの概要を説明する際に使用した下表の空欄(ア)~(ウ)に入る適切な数値を語群の中から選択し、その番号のみを解答欄に記入しなさい。
30.gif/image-size:559×211
  1. 1.5
  2. 2.14.4
  3. 3.20
  4. 4.27.6
  5. 5.40
  6. 6.60
  7. 7.65
  8. 8.70
  9. 9.81.6
(ア)(イ)(ウ)

正解 

(ア)(イ)(ウ)
936

分野

科目:C.金融資産運用
細目:10.金融商品と税金

解説

〔(ア)について〕
iDeCo(個人型確定拠出年金)の拠出限度額は、加入者の区分により異なります。自営業者(第1号被保険者)の年間拠出・投資限度額は、国民年金基金または付加保険料と合算して年間81.6万円になります。
よって、正解は[9]の81.6万円になります。
〔(イ)について〕
つみたてNISAは、購入した年から最長20年間、投資信託を保有している期間に得た分配金と売却することで得た譲渡益が非課税となります。
よって、正解は[3]の20年になります。

〔(ウ)について〕
iDeCoは、老後の資産形成を目的とした年金制度のため、原則、60歳になるまでは資産を引き出すことはできません。
よって、正解は[6]の60歳になります。