FP2級 2017年1月 実技(FP協会:資産設計)問31

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問31

鉄平さんは、公募投資信託やETF(上場投資信託)、J-REIT(不動産投資信託)の購入を検討しており、NISA(少額投資非課税制度)についてFPの川岸さんに質問をした。川岸さんが金融商品等について説明する際に使用した下表の空欄(ア)~(ウ)にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。
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  1. (ア)対象にならない (イ)証券取引所に上場 (ウ)できる
  2. (ア)対象にならない (イ)非上場 (ウ)できない
  3. (ア)対象になる (イ)証券取引所に上場 (ウ)できない
  4. (ア)対象になる (イ)非上場 (ウ)できる

正解 4

分野

科目:C.金融資産運用
細目:3.投資信託

解説

〔(ア)について〕
NISAでは、株式・投資信託、ETFやJ-REITなどで得られる譲渡益・配当金・分配金等が非課税の対象になります。なお、低リスク資産である公社債投資信託や債券等は対象にはなりません。

〔(イ)について〕
公社債投資信託・株式投資信託は非上場投資信託です。市場を介さずに店頭取引やインターネット取引で売買します。

〔(ウ)について〕
ETFやJ-REITは証券取引所に上場しているため、株式同様に指値注文や成行注文をすることができます

したがって、適切な組合せは[4]です。