FP2級 2018年1月 実技(FP協会:資産設計)問35

【この問題にはが用意されています。読んでから回答してください。】

問35

FPの有馬さんは、まず現時点(平成30年1月1日時点)における杉山家(慎二さんと保子さん)のバランスシート分析を行うこととした。下表の空欄(ア)に入る数値を計算しなさい。
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万円

正解 
 5,168(万円)

分野

科目:A.ライフプランニングと資金計画
細目:3.ライフプランニングの考え方・手法

解説

家庭のバランスシートですので、一家全員の資産と負債を対象として作成します。バランスシートの純資産額は「資産-負債」で求められます。

〔資産〕
  • 金融資産 1,260万円+300万円+220万円=1,780万円
  • 生命保険(解約返戻金相当額)
     150万円+220万円+580万円=950万円
  • 不動産 2,500万円+450万円=2,950万円
  • その他 200万円+100万円=300万円
よって資産合計は、
 1,780+950+2,950+300=5,980万円

〔負債〕
  • 住宅ローン 708万円
  • 自動車ローン 104万円
よって負債合計は、

 708+104=812万円となります。

〔純資産〕
資産合計から負債合計を差し引いて正味の財産額を求めます。

 5,980万円-812万円=5,168万円

以上より、(ア)の金額は5,168万円となります。