収益分配後の個別元本
うにこさん
(No.1)
収益分配前の個別元本：14,680円
収益分配前の基準価額：14,830円
収益分配金：700円
収益分配後の基準価額：14,130円
収益分配後の個別元本の求め方が解説を何度読んでも理解できません。
いつも収益分配後の基準価額を選んでしまっています。。
どなたか教えていただけないでしょうか。
忙しいところすみません！
2020.09.08 16:06
椎名さん
(No.2)
普通分配金というのは利益としてみなすことができる分配金。
元本払戻金（特別分配金）というのは損とみなされる分配金です。
利益か損かを判断するために必要なのが、個別元本です。
厳密に言うと違いますが、氷室さんが購入した時の基準価額と考えるといいと思います。
分配前の基準価額：14,830円
から、
分配前の個別元本：14,680円
を引くと、
14,830円−14,680円＝150円です。
当期に出た分配金が700円なので、700円の内、150円は利益なので普通分配金。
残りの550円は元本払戻金（特別分配金）となります。
その名の通り、元本払戻金は利益の還元ではなく、投資した元本を顧客に払い戻すだけなので、その分投資した元本（＝個別元本）も引き下がります。
よって、
分配前の個別元本：14,680円
から、
元本払戻金（特別分配金）：550円
を引いて、
14,680円−550円＝14,130円
これが分配後の個別元本になります。
仮に分配金が100円しか出なかった場合は、全額普通分配金になりますので個別元本は変りませんし、
逆に分配前の基準価額が14,680円以下だった場合は全額が元本払戻金になるので、
分配金が出た分だけ個別元本もまるまる下がります。
お役に立てれば幸いです。
2020.09.08 22:02
うにこさん
(No.3)
普通分配金と元本払戻金の理解ができました。ありがとうございます。
やはり分配前と分配後の意味が理解できません。
捨て問題にしようかと思い始めています。
忙しいところ、本当にありがとうございます😊
2020.09.08 23:40
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