2024年以降の一般NISAのロールオーバー
プラムさん
(No.1)
いつも勉強でお世話になっております。
以下の問題、選択肢に関する内容です。
・2022年1月 問29 選択肢3
https://fp2-siken.com/kakomon/2022_1/29.html
・2022年9月 問29 選択肢4
https://fp2-siken.com/kakomon/2022_9/29.html
新しいNISA制度の導入により、2024年以降、従来の一般NISA口座はロールオーバーができず、5年の非課税運用期間が過ぎたものは課税口座に移管or売却になるようです。
出題当時は引き続き「ロールオーバーできる」が正解でしたが、新NISA制度の確定で正反対になってしまったため、ご確認いただきたく存じます。
また、過去問道場で出題対象となっている金融資産運用分野の問題（学科・実技ともに）を、全問解く過程でメモしていたのですが、本件の影響を受けたものは上記の2問だけでした。
（実技は資産設計提案業務にも類似問題があるかもしれません。そちらは未チェックです）
2023.08.07 23:37
管理人
(No.2)
NISA制度の変更に係る大幅な改題作業は9月試験以降に行う予定でしたが、ロールオーバーについては直ぐにでも改題が必要そうですね。ロールルーバー自体がなくなってしまうので、オリジナルの肢に差し替えることも視野に入れて改題方法を検討させていただきます。
2023.08.10 14:48
管理人
(No.3)
一般NISA勘定に受け入れている金融商品の時価が、非課税期間が終了する2023年末時点で120万円を超えていた場合、そのすべてを2024年から始まる新NISA制度の「成長投資枠」に設定される特定非課税管理勘定に移すことができる。
→×：一般NISAから新NISA制度の非課税枠にロールオーバーすることはできません。
2023.08.12 23:02
プラムさん
(No.4)
ご対応ありがとうございます。
2023.08.13 16:17
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