FP2級過去問題 2018年5月学科試験 問20

問20

法人に対する生命保険等を活用した福利厚生等に係る一般的なアドバイスに関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。
  1. 「役員の死亡退職金や退任時の退職慰労金の原資を準備したい」という顧客に対して、逓増定期保険の活用をアドバイスした。
  2. 「従業員の休業時に休業補償規程に基づき支給する休業補償給付の原資を準備したい」という顧客に対して、団体就業不能保障保険の活用をアドバイスした。
  3. 「従業員の自助努力による財産形成を支援したい」という顧客に対して、財産形成貯蓄積立保険の活用をアドバイスした。
  4. 「従業員の弔慰金や死亡退職金の原資を準備したい」という顧客に対して、団体定期保険(Bグループ保険)の活用をアドバイスした。

正解 4

解説

  1. 適切。逓増定期保険は保険期間の経過に伴い保険金額が所定の割合で増加しますが、支払保険料は一定です。貯蓄性が高く、保険料の一部を損金計上しながら役員の死亡・引退時の退職金を準備することができます。
  2. 適切。団体就業不能保障保険は、企業の役員・従業員が就業不能状態となった場合に、企業の規程等に基づいて支給される手当額を保障する保険です。
  3. 適切。従業員の自助努力による財産形成の支援には、勤務先での財形貯蓄の積立てが有効です。
  4. [不適切]。団体定期保険(Bグループ保険)とは、任意加入の団体生命保険であり、保険料は従業員自身が負担する形になります。よって記述は不適切です。
したがって不適切な記述は[4]です。